Aldersopsparing efterløn modregning

En aldersopsparing repræsenterer en pensionsform, der typisk udmøntes som et enkeltstående beløb ved pensionering. Dog har lovgivningen undergået justeringer med virkning fra . Aldersopsparingen har afløst kapitalpensionen, som blev ophævet i , men der er væsentlige forskelle mellem de to. Et centralt punkt er fraværet af skattefradrag for indbetalinger.

På trods af dette er aldersopsparingen en fordelagtig ordning. Faktisk vil man ofte opnå en større udbetaling fra en aldersopsparing sammenlignet med en kapitalpension. Hvornår er det muligt at få udbetalt sin aldersopsparing? Udbetaling af aldersopsparingen kan tidligst finde sted, når pensionsudbetalingsalderen er nået. Din aldersopsparing skal være fuldt udbetalt senest 20 år efter, at du har nået din pensionsalder.

Hvilke grænser gælder for indbetalinger på en aldersopsparing? Den maksimale årlige indbetaling på en aldersopsparing er betinget af din alder.

Fra kan du indskyde 5. Dette kan fortsættes indtil 5 år før din folkepensionsalder. Efterfølgende forhøjes loftet, så du kan indbetale op til . Du kan fortsætte med at indbetale op til . Derefter reduceres loftet igen til 5. Du har mulighed for at indbetale til og oprette en aldersopsparing indtil 20 år efter, at du har nået din pensionsalder.

Hvis du har flere aldersopsparinger, gælder loftet på 5. pr. opsparing. Med to aldersopsparinger kan du maksimalt indbetale 2. Det er essentielt at overvåge, at du ikke overskrider indbetalingsgrænsen. Hvornår skal aldersopsparingen senest udbetales? Din aldersopsparing skal udbetales senest 20 år efter, at du har nået din pensionsalder. Dette betyder også, at du ikke længere kan indbetale på din aldersopsparing efter denne dato.

Beskatning af aldersopsparing Der gives ikke skattefradrag for indbetalinger til en aldersopsparing. Til gengæld beskattes udbetalinger fra ordningen ikke. Mange vurderer, at dette manglende fradrag gør aldersopsparingen til en mindre attraktiv efterfølger til kapitalpensionen. Dette er dog ikke nødvendigvis tilfældet. Du opnår faktisk en forskel på 3 procentpoint i afkast på en aldersopsparing i forhold til en kapitalpension.

Du undlader at få fradraget med det samme, men til gengæld udbetales hele opsparingen uden skat og afgift, når du går på pension. Dette kan ved første øjekast virke som en standard opsparingsform. Desuden er det værd at bemærke, at aldersopsparingen ikke indgår i beregningen af din formue ved pensionering. Dette forhindrer, at du bliver straffet ved udbetaling af tillæg til folkepensionen.

Kan man hæve sin aldersopsparing før tid? Hvis du får brug for midlerne før din pensionsalder, er det muligt at foretage en tidlig udbetaling af aldersopsparingen. Dog kan du, som tidligere nævnt, hæve din aldersopsparing normalt op til 5 år før din folkepensionsalder, hvis pensionen er oprettet før 1. Nye regler for aldersopsparing fra 1. Fra 1. er der implementeret flere ændringer.

Vi har allerede berørt de nye regler for udbetaling af aldersopsparingen. Disse er en del af regelændringen. Derudover er der foretaget andre justeringer. Tidligere var det muligt at indbetale op til . Med de nye regler kan du maksimalt indbetale 5. I var grænsen 5. Derefter kan du indbetale op til . De nye regler har også ændret udbetalingsformen. Tidligere var udbetaling kun mulig som et engangsbeløb.

Nu kan du også vælge at få udbetalt beløbet i rater. Alle oplysninger på denne side er opdateret i henhold til de nye regler fra , og de gældende satser i . Er aldersopsparing en fornuftig investering? Aldersopsparingen kan umiddelbart virke mindre interessant, da der ikke er fradrag for indbetalingerne. Dette får mange til at foretrække opsparing udelukkende i ratepension eller livrente.

Der er dog flere fordele ved at vælge aldersopsparing. Selvom du ikke får fradrag for indbetalingerne, ender du med at få mere ud af pengene. Dette skyldes, at du ikke betaler afgift på udbetalingstidspunktet. Du bestemmer selv, om opsparingen skal udbetales på én gang eller fordeles over flere rater. Uanset valg har aldersopsparingen den fordel, at der ikke sker modregning i sociale ydelser, herunder tillæg til folkepensionen.

Aldersopsparing og modregning i folkepension og efterløn Udbetalinger fra din aldersopsparing indgår ikke i beregningen af, om der skal ske modregning i tillæg til folkepensionen. Dette skyldes, at du ikke tidligere har fået fradrag for indbetalingerne. Aldersopsparingen er den eneste pensionsform, der ikke modregnes i folkepensionstillægget.

Derfor kan du med fordel tømme denne opsparing først, inden du begynder at udbetale ratepension eller livrente. Dette undgår modregning i folkepensionstillægget. Og ved at udskyde starten på din folkepension kan du opnå en højere månedlig udbetaling. Hvis du er på efterløn, skal du være opmærksom på, at udbetalinger fra din aldersopsparing indgår i beregningen af din efterlønsydelse.

Her sker der altså en modregning. Bør jeg konvertere min kapitalpension til en aldersopsparing? Efter lukningen af kapitalpensionen i , er der ikke længere nogen fordel ved at beholde din opsparing i en kapitalpension. Du kan derfor lige så godt omlægge din kapitalpension til en aldersopsparing. Mange afholder sig fra dette i håb om et højere afkast, inden udbetalingen.

Men da du ikke betaler afgift af udbetalinger fra aldersopsparingen, får du i sidste ende det samme beløb udbetalt. Det højere afkast på kapitalpensionen, som skyldes manglende afgift, udlignes fuldstændigt af afgiften ved udbetalingen. Denne mulighed er ikke længere tilgængelig. Aldersopsparing eller ratepension? Der er flere forskelle mellem aldersopsparing og ratepension, og begge har fordele i forskellige situationer.

For de fleste vil de to være et godt supplement til hinanden. Hvis du har råd til at indbetale på begge, bør du overveje det. Nedenfor er nogle af de punkter, hvor de to pensionstyper adskiller sig mest. Ydelser Et af de første områder, hvor de to pensionstyper adskiller sig, er de udbetalte ydelser. Aldersopsparingen kunne tidligere kun fås som en engangsbetaling, mens ratepensionen - som navnet antyder - udelukkende udbetales i rater.

Med de nye regler, der trådte i kraft fra 1. , kan aldersopsparingen også udbetales i rater, men typisk i færre end ved ratepensionen. Ratepensionen udbetales som en månedlig ydelse over en årrække, hvilket giver en fast månedlig indtægt efter pensioneringen. Aldersopsparingen er mere en opsparing til udbetaling én gang - eller en mindre udbetaling fordelt over flere omgange.

Skatteregler Skattereglerne er en af de mest markante forskelle. På aldersopsparingen får du ingen fradrag for indbetalingerne. På ratepensionen er det omvendt. Her kan du indbetale op til . Dette gør indbetalingerne til ratepensionen mere attraktive, da det giver lavere skat i indbetalingsårene. Til gengæld betaler du ikke skat eller afgift af aldersopsparingen, når den udbetales.

Ved ratepensionen betaler du almindelig indkomstskat af udbetalingerne - dog uden arbejdsmarkedsbidrag. Forskellen ligger altså i, hvornår du vælger at betale skat af pengene - ved indbetalingen med aldersopsparingen eller ved udbetalingen med ratepensionen. Modregning i folkepensionstillægget og andre sociale ydelser På dette punkt adskiller de to pensioner sig også væsentligt.

Ved udbetaling af ratepension indgår din pension i beregningen af din samlede indtægt. Hvis denne overstiger den tilladte grænse, bliver du modregnet i folkepensionstillægget. Aldersopsparingen derimod indgår ikke i beregningen. Dette betyder, at uanset om du vælger at udbetale hele opsparingen på én gang eller over flere omgange, bliver du ikke modregnet i dit tillæg.